רבים מהישראלים שמחזיקים חשבון בנק זר, דירה להשקעה בחו"ל או תיק ניירות ערך בבורסות זרות, בטוחים שאם הכסף "שם" – רשות המיסים לא רואה אותו. 

זו טעות שעלולה לעלות ביוקר.

מאז 2003, שיטת המיסוי בישראל היא פרסונלית. זה אומר שכל שקל שהרווחתם מריבית, דיבידנד או מכירת מניה – לא משנה איפה בעולם – חייב בדיווח ובתשלום מס בישראל.

🔔 הבשורה הטובה: יש "מסלול ירוק" (דיווח מקוצר)

רשות המיסים מבינה שלא כל מי שמחזיק תיק השקעות קטן בחו"ל רוצה להתעסק עם דו"חות שנתיים מורכבים של עשרות עמודים. לכן, נוצר הדיווח המקוצר.

מי יכול ליהנות מהמסלול המקל? (נתוני 2024):

☑️ מי שאינו בעל שליטה בחברה או עסק עצמאי.

☑️ מי שהכנסתו הפסיבית מחו"ל (ריבית, שכר דירה וכו') לא עברה את ה-339,000 ש"ח.

☑️ מי ששווי נכסיו בחו"ל לא עלה על 2,086,000 ש"ח ביום כלשהו בשנה.

איפה המלכודת?

הדיווח המקוצר נראה פשוט, אבל הוא טומן בחובו מוקשים למשקיע הלא מנוסה:

חישוב רווחי הון: אני לא ממליצה "להקטין ראש" בנושא הזה. חוקי המיסוי על ניירות ערך עברו שינויים רבים, וטעות בחישוב השער היציג או בקיזוז הפסדים יכולה לגרום לכם לשלם הרבה יותר מדי מס – או פחות מדי ולהסתכן בקנסות.

כפל מס: שילמתם מס בחו"ל? מגיע לכם זיכוי בארץ, אבל רק אם תדעו להגיש את האישורים הנכונים ובזמן.

חובת דיווח גם כשאין רווח: ברגע שנכנסתם למערכת, אתם חייבים לדווח גם על הכנסה "אפס". 

שכחתם? המערכת לא שוכחת.

🔔 חשוב לדעת: עולים חדשים ותושבים חוזרים? ייתכן שאתם פטורים מדיווח ומתשלום למשך תקופה מסוימת. זה הזמן לבדוק אם אתם מנצלים את הזכויות שלכם עד תום.

אל תתנו לבירוקרטיה לעצור את התשואה שלכם

דיווח נכון לרשויות המס הוא לא רק חובה חוקית – הוא חלק מניהול השקעות נבון. 

הגשה מקצועית של טופס 5329, טיפול נכון ב-LLC (טופס 150) והמרת מט"ח מדויקת, הם ההבדל בין ראש שקט לבין כאב ראש מול פקיד השומה.

אני מזמינה אתכם להסיר את הדאגה הזו מהראש.

בין אם אתם צריכים ייעוץ נקודתי על תיק ההשקעות שלכם ובין אם אתם רוצים ליווי מלא בהכנת והגשת הדו"ח – אני כאן כדי לוודא שאתם משלמים בדיוק מה שצריך, ולא שקל אחד יותר.

צרו איתי קשר עוד היום לתיאום פגישת בחינת סטטוס, ונוודא שתיק ההשקעות שלכם עומד בכללים – במינימום מאמץ מצידכם.